Часы работы:Пн-Пт: 09:00 - 18:00Сб-Вс: выходные дни

+971 (55) 351 43 24

Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content

Налоги в ОАЭ

Объединенные Арабские Эмираты популярны не только за счет современной финансовой инфраструктуры и быстрого развития, но и благодаря лояльной системе налогообложения. Чтобы использовать максимум выгоды от налогового режима в ОАЭ, потребуется стать резидентом страны. Рассмотрим, в чем заключаются особенности резидентства в Эмиратах.

Этапы сотрудничества с Make Fortune

1
Подать заявку
Мы отвечаем на все ваши вопросы, продумываем план работы, оговариваем этапы и сроки
2
Заключить договор
Составляем перечень оказываемых услуг и всех необходимых платежей, итоговая сумма всех расходов на регистрацию чётко прописывается в договоре
3
Предоставить необходимую информацию
Всю возможную подготовку и подачу документов мы берем на себя, вам лишь нужно предоставить нам корректные данные
4
Следить за ходом регистрации
В процессе работы мы на связи 24/7. Постоянно сообщаем о статусе процесс на всех этапах: оформление лицензии, получение визы, открытие личных и корпоративных счетов
5
Получить положительный результат
Лицензия, виза и Emirates ID - получены, счета - открыты! Можно начинать бизнес!
6
Сопровождение бизнеса в ОАЭ
Наши специалисты готовы оказать профессиональное сопровождение в сферах налогового и бухгалтерского сопровождения.

Почему стоит обратиться к нам?

Регистрация вашей компании в ОАЭ “под ключ”

Помогаем открыть корпоративный и личный банковские счета

Занимаемся оформлением и обновлением лицензий, процедурой регистрации НДС

Оказываем помощь в получении визы резидента страны

Проводим комплексный аудит, помогаем вести бухгалтерский учёт

Содействуем в получении разрешений и сертификатов

VIP-сопровождение Встречаем клиентов в аэропорту, сопровождаем на автомобилях премиум-класса

Работаем с госорганами, фри-зонами и банками без посредников

Максимальная прозрачность при предоставлении услуг. Обеспечиваем полную конфиденциальность ваших данных

    Подберем лучшее решение
    для вашего бизнеса!

    Оставьте ваши контактные данные и мы свяжемся с вами
    для обсуждения сотрудничества.

    Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и принимаете условия пользовательского соглашения

    Налог на доходы компании

    С 1 июня 2023 введен корпоративный налог по ставке 9% на прибыль превышающую 375 000 дирхам в год. При соблюдении ряда условий компании, зарегистрированные в свободных экономических зонах могут быть освобождены от корпоративного налога. В любом случае даже с введение данного налога ОАЭ остается страной, с одной из самых мягких налоговых политик.

    Важно отметить, что существует узкий круг деятельности, в котором бизнес все же обязан уплачивать налог на прибыль в ОАЭ, даже если он обладает статусом резидента. В список входят кредитные услуги, страхование и территориальная деятельность иностранных банков. Для них налоговая ставка составляет 20%.

    НДС

    Вторая существенная статья налогообложения, которую бизнес пытается избежать. В западных юрисдикциях ставка налога на добавленную стоимость может достигать 20–30%. В ОАЭ нагрузка более щадящая — всего 5%. При этом от НДС освобождаются следующие категории:

    • компании, которые зарегистрированы во free-zone;
    • юридические лица, которые работают исключительно с иностранными контрагентами.

    Иными словами, при экспорте ваших товаров и услуг за рубеж НДС составляет 0%. Эмираты всячески поддерживают международную торговлю и не вставляют компаниям лишние «палки в колеса». Непосредственно на территории юрисдикции придется уплачивать НДС только в одном случае — если ваша прибыль превышает 100 тысяч долларов в год.

    Есть также и отрасли с нулевой ставкой, к примеру — пассажироперевозки или образовательные услуги. В целом, деятельность дошкольных и школьных образовательных учреждений является основанием для получения нулевой налоговой ставки. С другой стороны, есть области, в которых НДС обязателен. Примеры:

    • эстетическая хирургия;
    • страхование;
    • ювелирная промышленность.
    Важно: компании с нулевой ставкой следует отличать от физических лиц, которые освобождены от уплаты НДС. Первая категория все равно обязана подавать отчетность, вторая же полностью избавлена от такой бюрократической необходимости.

    Налог на дивиденды

    В ОАЭ нет налогов на дивиденды. Ситуация не изменится и с обновлением законодательства, которое планируется летом 2023 года. Вы как резидент Эмиратов не будете выплачивать часть своего дохода в казну. Важно понимать, что льгота по налогу на дивиденды распространяется в пределах юрисдикции ОАЭ. Если вы имеете бизнес в арабской юрисдикции, но живете в другом государстве, то можете отдавать часть с доходов в конкретной юрисдикции проживания.

    Налог на прирост капитала

    Здесь ситуация аналогична дивидендам: по общему правилу, для юридических лиц нет обязанности платить в казну за прирост капитала. Это касается всех типов бизнеса — от малого до крупного. Кроме того, в арабской юрисдикции также отсутствует валютный контроль, что существенно облегчает деятельность финансовых компаний.

    Акцизы

    В Эмиратах строго относятся к продукции и услугам по типу табачных изделий и энергетиков. За них компании-производители таких платят до 100% акцизного сбора. Сладкие газированные напитки обходятся дешевле — 50% акциза.

    Таможенные сборы

    При ввозе товаров на территорию арабского государства бизнес уплачивает таможенную пошлину. Ее базовая ставка составляет 5%. На некоторые виды продукции таможенный сбор при импорте многократно больше. В первую очередь это касается алкоголя (50%) и табака (100%).

    Налоги для физлиц в ОАЭ

    Система налогообложения для физических лиц в ОАЭ следующая:

    • на зарплату — 0%;
    • на сдачу недвижимости в аренду — 0%;
    • регистрационные сборы за приобретение недвижимости — 4%.

    Таким образом, Эмираты освобождают физических лиц от привычных во многих развитых странах форм налогообложения. Резиденты страны не платят подоходный налог, освобождены от сборов за «роскошь» и многие статьи расходов. Единственные обязательства — это уплата НДС в размере 5% при приобретении товаров, услуг и сбор за передачу недвижимости в собственность, величина которого может быть от 2 до 4%.

    Государство восполняет отсутствие поступлений в казну за счет налогообложения компаний из туристической отрасли. Иностранцам, в отличие от резидентов, приходится платить больше.

    В частности взимаются повышенные сборы за туристическое обслуживание и снятие номера в гостинице. Есть и иные налоговые обязательства в пользу бюджета. В арабской юрисдикции нет единого кодекса налогообложения — все зависит от политики конкретного региона страны.

    Важно: будучи физическими лицами, индивидуальные предприниматели также освобождены от уплаты НДФЛ и других налогов в ОАЭ — как за себя, так и за своих работников. Единственное исключение — это страховые взносы. Их придется уплачивать во всех случаях.

    Налоги для юридических лиц в ОАЭ

    По сравнению с западными государствами, где налоговая нагрузка ощутимо давит на бизнес, в Эмиратах для юридических лиц со статусом резидента предусмотрено множество приятных бонусов.

    Полезная информация

    Все статьи
    Book an appointment with Generalist using Setmore